AML: wdrożenie

Przestępstwo, jakim jest pranie brudnych pieniędzy, stanowi poważne zagrożenie dla bezpieczeństwa powszechnego oraz gospodarczego — nie tylko samo w sobie. Zazwyczaj jest ono bowiem powiązane również z innymi nielegalnymi działaniami, od oszustw podatkowych, przez korupcję czy kradzieże, po najpoważniejsze z nich jak terroryzm. Organy administracji publicznej, zarówno na szczeblu krajowym, jak i międzynarodowym, podejmują więc kolejne kroki mające na celu przeciwdziałanie praniu brudnych pieniędzy i finansowaniu działań terrorystycznych. Z tego powodu powstały procedury AML, obowiązkowe dla wszystkich tzw. instytucji obowiązanych. Nasze biuro pomoże w ich przygotowaniu, a następnie wdrożeniu.

Czym jest AML i kogo obowiązuje?

AML (ang. anti-money laundering) to zestaw zasad i procedur mających na celu przeciwdziałanie praniu brudnych pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu. Ich zadaniem jest ograniczenie możliwości prania pieniędzy pochodzących z przestępstw, a tym samym zredukowanie problemu tych ostatnich. W ten sposób możliwe jest zwiększenie poziomu bezpieczeństwa — zarówno dla gospodarki, jak i obywateli.

Wdrożenie procedur AML to zatem obowiązek przedsiębiorstw oraz instytucji z różnorodnych sektorów, nakładany przez przepisy prawa krajowego, a także unijnego, którego nieprzestrzeganie wiąże się z dotkliwymi sankcjami. Wśród podmiotów zobowiązanych do wprowadzenia stosownych regulacji wewnętrznych można wymienić m.in. instytucje finansowe (w tym banki), towarzystwa ubezpieczeniowe, firmy inwestycyjne, kancelarie notarialne i prawne, kantory, pośredników nieruchomości, fundacje, stowarzyszenia, biura rachunkowe, podatkowe, ale nie tylko.

Audyt AML oraz wdrożenie procedur z pomocą biura Gwarant

W biurze rachunkowym Gwarant oferujemy kompleksowe, profesjonalne wsparcie w zakresie wdrożenia AML w przedsiębiorstwie. Pierwszym krokiem na drodze do opracowania wymaganych procedur jest przeprowadzenie rzetelnego audytu – w jego ramach ocenimy wszelkie obszary ryzyka dotyczące prania brudnych pieniędzy i finansowania terroryzmu. Następnie przystąpimy do przygotowania zestawu wewnętrznych regulacji, które będą obejmowały wszystkie aspekty niezbędne do przestrzegania w ramach przepisów AML, wyszczególnione w stosownej ustawie. Do elementów nieodzownych do określenia w firmowych procedurach należą na przykład:

• działania podejmowane w celu ograniczenia ryzyka prania pieniędzy i finansowania terroryzmu oraz właściwego zarządzania nim,
• zasady rozpoznawania i oceny ryzyka oraz aktualizacji tej ostatniej,
• środki wykorzystywane w celu zarządzania rozpoznanym ryzykiem,
• zasady stosowania środków bezpieczeństwa finansowego,
• reguły przechowywania dokumentów i informacji,
• zasady dot. przekazywania sprawozdań Generalnemu Inspektorowi Informacji Finansowej,
• sposoby szkolenia pracowników nt. AML.

Oprócz tego wdrożenie AML wymaga powołania sygnalisty odpowiedzialnego za informowanie o nieprawidłowościach, a także przepisów go chroniących. Ponadto niezbędne pozostaje opracowywanie dokumentacji dot. określonych transakcji czy naruszeń i przekazywanie jej GIIF. Integralną częścią przestrzegania procedur AML jest również każdorazowa weryfikacja klientów, beneficjentów rzeczywistych, osób zajmujących eksponowane stanowisko polityczne oraz ocenianie stosunków gospodarczych.

Współpraca z biurem Gwarant w zakresie procedur AML

Z pomocą naszego biura wprowadzą Państwo w swoim przedsiębiorstwie niezbędne procedury AML, a także dokonają rozpoznania potencjalnego ryzyka związanego z praniem brudnych pieniędzy oraz finansowaniem terroryzmu. Tym samym prowadzona działalność będzie w pełni zgodna z obowiązującymi przepisami prawnymi, a przede wszystkim — pomoże w przeciwdziałaniu przestępstwom. Zapraszamy do współpracy z biurem rachunkowym Gwarant.